7月1日开始,继主板和中小板(首发)之后,创业板也正式履行问核机制。
据投行人士介绍,所有创业板在审企业均被要求执行问核程序,参加人员包括保荐业务负责人或保荐业务部分负责人,以及两名签字保荐代表人。
时间安排上,对于目前尚未召开见面会的创业板项目,将在见面会当日问核;对于已召开见面会的项目,则根据实际情况在初审会前进行问核。
问核机制早于今年4月起在主板和中小板正式实行。
4月6日,证监会发布《关于保荐项目尽职调查情况问核程序的审核指引》(下称《指引》),首次引入问核机制;当时规定,由主板和中小板(首发)率先实施,而再融资和创业板暂不执行。
问核机制下,保荐机构相关人员将在见面会当天接受审核人员询问,亲自填写累计37项问题的尽职调查情况问核表,内容覆盖发行人环保情况、拥有或使用专利情况、关联方披露情况等热门IPO话题;此外,两名保代还需誊写300字左右的承诺书,并签名确认。
业内认为,问核机制的出台旨在督促保荐机构真正做到事必躬亲;上述37项问题中,不少都需要投行人员实地调查。
《指引》建议,保荐机构可以采取走访、访谈、查阅有关资料等方式进行核查,其中在走访核查的同时,还需要提供相应材料证明是否到过现场。