个税起征点调整至1600元，工薪族将从中受益。工资性收入的税收减少了，在现有的理财产品中，又有哪些可以免税？纳税人心中应该有个算盘。

个人所得税起征点调至1600元，今后普通工薪阶层实际到手的工资将会有一定的变化。如果月工资3000元，按新标准应纳税额为115元，比以前少纳税90元。

工资性收入的税收节省了，那么，市民在投资理财时怎样才能合理避税？哪些理财产品能够免缴个人所得税？从风险和收益等方面考虑，如何选择最适合自己的产品呢？

教育储蓄：利率优惠25%

教育储蓄最大的特点之一是国家规定免征利息税，单此一项，教育储蓄的实得利息收益就比其他同档次储种高20%以上。此外，教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的利率，算上这一条，利率优惠幅度要在25%以上。政策规定，小学四年级以上方能开始参加教育储蓄，本金最多不能超过2万元。

专家建议，为了获得国家免税优惠效益的最大化，首先就要尽量用足限额。其次，每次约存金额要尽量高些，这样得到的利息和免税额也就多些。

税务总局和中国人民银行、教育部日前联合下发《教育储蓄存款利息所得免征个人所得税实施办法》，从今年12月1日起施行。新办法明确，正在接受非义务教育的在校学生，在就读全日制高中（中专）、大学本科（大专）、硕士和博士研究生时，每个学习阶段可分别享受一次2万元教育储蓄的免税优惠―――如果存6年期，2万元可免税144元。

安全性：★★★★★流动性：★★收益性：★★投资指南：各大银行常年办理教育储蓄。

债券：国债免税，企业债不免

国债是各种理财渠道中最安全、稳妥的投资种类。今年下半年发行的几期凭证式国债票面利率和同期银行储蓄一样，综合考虑不需纳税因素，国债还是具有较高的投资价值。以分别购买1万元的3年期、5年期国债为例，到期后市民可分别获得972元、1800元利息，比同期定期存款多得194.4元、360元利息。投资记账式国债，还可根据市场利率及其他因素的变化判断其价格走势，低价买进，高价卖出，在二级市场赚取买卖差价。

而目前个人投资企业债券，持有到期后取得的利息收入，应缴纳20%的个人所得税。虽然企业债券的票面利率略高于国债的票面利率，但扣除税款后的实际收益率反而要低于后者。

安全性：★★★★★流动性：★收益性：★★投资指南：每期凭证式国债发行时，可在银行、券商处购买。记账式国债可以常年在二级市场购买。

基金：货币型最稳健

由于基金获得的股息、红利及企业债的利息收入，由上市公司向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税，因此，基金向个人投资者分配时不再代扣代缴个人所得税。

目前，市民可以投资的开放式基金主要有股票型基金、债券型基金和货币型基金。以货币基金为例，是一种流动性强、本金安全的投资产品。由于它免收赎回费和申购费，因此在基金品种中交易成本最低。尽管目前货币基金的年收益降到了2%以下，但考虑不纳税因素，仍然比一年期定期存款的税后储蓄收益要高。

而现在银行发行的人民币理财产品，由于国家尚未出台代扣个人所得税的政策，目前该类产品仍需要客户自行申报纳税。

安全性：★★★★流动性：★★★★收益性：★★★投资指南：华安现金富利、博时现金收益在货币基金中表现不错，最近开卖还有湘财荷银货币基金等。

信托：收益风险皆高

信托产品年收益率一般能达到4%以上，一些房产类信托收益更是超过了5%.信托产品的风险远高于储蓄、国债，但是低于股票及股票型基金。目前税务部门对信托收益的个人所得税缴纳也还暂无规定。

信托产品起点较高，也有一定风险，但有些收益回报不错，投资者可合伙购买。

安全性：★★★流动性：★★收益性：★★★★投资指南：上海目前有中泰、华宝、上国投、爱建等几家信托公司不定期发行各类信托产品。

保险：赔款、利息都免税

根据相关法律规定，居民在购买保险时可享受三大税收优惠：一是企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免缴个人所得税；二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税。三是按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，也免征个人所得税。

另外，近年来各家保险公司不断推出的分红类保险目前也暂不纳税。

安全性：★★★★流动性：★★★收益性：★★★投资指南：各人寿保险公司一般都有分红类保险产品，可以根据个人情况选择。

公积金：多缴可节税

根据有关规定，每月所缴纳的住房公积金是从税前扣除的，也就是说住房公积金不用纳税。《公积金管理办法》表明，个人是可以交纳补充公积金的，因此市民可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当缴纳的个人所得税。

银行业内人士告诉，理论上，市民可以通过增加自己的住房公积金来降低工资总额，从而减少应当缴纳的个人所得税。之所以说是理论上，因为前提是单位愿意个人增加自己所交的住房公积金―――个人如果从月交200元增加到月交300元，单位补贴就也得从每月200元增加到300元。

安全性：★★★★★流动性：★收益性：★★投资指南：如果可以达到“理论上”的条件，多缴公积金还是划算的。